Widening Your Windfall

今年我们的NCAA锦标赛办公室资金总额为200美元. 因为洛约拉-芝加哥漫步者队在第二轮就毁了我的托架, 我不会把大奖带走的. No big deal. 但如果你在伯克希尔·哈撒韦公司(Berkshire Hathaway)工作，获胜的那部分可以让你得到一张10万美元的支票. 这让我想到，你该怎么处理这笔意外之财呢?

When we talk about windfalls, we’re not just talking about office pools or Powerball; inheriting money is far more common. In fact, 在未来25年里，预计将有68万亿美元的资产转移给继承人和慈善机构.  如果你不能继承遗产，也许你将来会得到一笔奖金. 即使你发现自己中了彩票, 在你开始花钱之前，要考虑以下几点:

1. Don’t make big decisions quickly. 我们与许多客户交谈，他们觉得需要立即用这笔钱“做些什么”. 也许是在购买，或者是在市场上赚到钱. 市场并不知道你刚发了一笔横财，所以花点时间深呼吸. 如果你因为失去心爱的人而继承了财产, 重要的是要考虑到你可能没有处于做出重大财务决定的正确心态. 在你等待的时候，确保你的钱放在一个安全的地方. The FDIC covers up to $250,每一银行每一存户及登记为000元, 所以建立个人账户(和联合账户), 如果适用)可以帮助确保适当的覆盖范围.
2. Consider the tax consequences.
   1. Getting a Bonus -工作出色而得到奖励通常会导致更高的税收, 但好消息是，有几件事是你可以控制的:
      1. 如果你是个体经营者，这一年过得比你预期的好, consider pulling any planned, 可扣除的业务费用(计算机, projects, office equipment, etc.) into the current year.
      2. If the money is not needed now, 充分利用递延薪酬计划，最大化你的401(k)缴费计划. 这样做可以让你在本纳税年度的那部分收入得到保护.
      3. If you’re charitably inclined, 考虑使用捐赠者建议基金，将未来的慈善捐款提前到更高收入的年份. 捐赠给慈善事业的款项可以在未来几年里发放，但你可以一次性获得慈善捐款. Schwab, Fidelity, 和美国捐赠基金会都提供这些类型的账户, just to name a few
   2. 继承传统的个人退休账户或401k计划 你从这些账户中取出的任何资金都要交税, 所以一般来说，只要你有能力，最好还是把钱留在IRA里. 好消息是，在账户内出售资产不会产生税收, in and of itself. 这是很重要的，因为你可能有不同的风险承受力或回报目标比捐助者，你可能希望改变帐户的投资方式. 同样重要的是要注意，这些帐户附带了所需的发行版, 因此，你可能需要注册会计师或投资顾问的帮助，以确保满足国税局要求的分配，以避免罚款(见下面的步骤3).
   3. Inheriting a Taxable Account – Under current law, 如果你继承了非退休账户的钱, 你可以利用所谓的基础上的“提升”, 也就是说，捐赠人死亡当日的投资价值将成为你新的资产成本基准. 例如，假设梅布尔阿姨把她的苹果股票留给了你. 她以1美元的价格买下它，她去世时，它的交易价格是100美元. 趁上了台阶之后, if you sold, 你只需要为超过100美元的增长缴税, 不是从她最初的1美元开始. 作为一个看了很多投资报表的人, 我经常惊讶于有多少人没有利用“升级”和更新他们的成本基础. To take advantage of this rule, 只需让你的顾问或托管人知道你继承了这些资产，并提供一份死亡证明以及证券的估值日期和价格，以更新你的成本基础.
   4. Winning a Bracket Pool/Lottery -是的，中了一级赌注或彩票也算收入. 金额超过600美元的获奖者将获得1099分. 如果支出数额很大，而且没有扣税, 你可能需要在报税截止日期前预缴一笔税款，以避免罚款. Interestingly, 美国国税局将赌博和需要“技巧”的爱好区分开来,例如赢得一项括弧挑战赛. 这一区别允许获奖者在满足某些阈值时，将您的参赛费用作为杂项扣除扣除奖金的费用. 如果你是少有的中彩票的人, 你应该会收到彩票机构的W-2G. 奖金超过5美元，必须强制扣缴24%的预提,000, but if you hit it big, 在缴税时，你可能需要预估金额以避免罚款.

Regardless of your situation, 一旦你确定了所需的税额, 指定这些资金，并把它们放在一个安全的地方. A certificate of deposit, money market, 或者，在你等待缴税的时候，有固定到期日的子弹头债券是可以赚取利息的可行选择.

3. Make a plan. At Balentine, 在解释为未来做计划的重要性时，我们经常引用刘易斯·卡罗尔的《博天堂注册地址》中的柴郡猫. 猫打趣说:“如果你不知道要去哪里，任何路都可以把你带到那里。.这只猫是对的:规划师可以帮助你找到正确的路, 但首先我们得知道你想去哪里. 以下是一些需要考虑的场景:
   1. 这笔钱是否足够大，足以改变你的生活方式?
      1. If so, 你可能想要考虑雇佣一个财务规划师来帮你想出一个计划来平衡现在的收入和未来的收入增长.
      2. 如果你不习惯自己管理金钱, 你可以考虑雇佣一位专业税务人员，他可以帮助你了解投资不同资产类别的不同税务影响. Bitcoin and hedge funds, for example, 是否有复杂的税务申报要求，可能需要专业协助. 一些州还征收遗产税，这可能会影响受赠人, 而且继承下来的个人退休帐户也有必须满足的分配和期限，以避免国税局的处罚.
      3. 如果你还没有遗产计划，那就制定一份. 在没有遗嘱的情况下，决定谁将接收你的各种资产是一个很好的开始. 如果你不希望你的财产以这种方式转移，你就必须采取平权措施. 记住，某些资产，如人寿保险，将移交给指定的受益人. 因此，确保你指定的受益人都是最新的是非常重要的. 你的配偶或遗嘱执行人不能立即访问你名下的其他账户, 因此，你可以考虑在账户中增加一个配偶或看护者，让他们在遗产开放和指定遗嘱执行人之前更灵活地处理账单等事情. Finally, 你可能希望指定一名受信人士为你的遗产执行人，以确保有关事宜能按你的意愿处理.
      4. 把它分给那些比你更需要它的人!
   2. 如果这笔钱不能改变你的生活方式，那就用这笔意外之财让你的财务状况恢复正常.
      1. 首先，你有应急基金吗? 如果没有，考虑留出6-12个月的生活费，这些钱你很快就能拿到. 不一定要全部用现金，但一定要流动性好、安全. 这不是特斯拉，Gamestop等的地方.
      2. 你有高息债务吗, 比如信用卡或学生贷款, that it makes sense to pay off? 在当前低利率环境下, 对大多数投资者来说，年利率超过5%的任何利率都应该迅速收回.
      3. 如果你有孩子或孙子，考虑“超级资助”529大学储蓄计划. 超级资金只是一种将5年的捐款一次性捐赠给529的方式. In 2021, 这意味着你最多可以赠送75美元,每生一个孩子可以得到1万美元(夫妇最多可以放弃150美元),000 per child).
      4. 如果你的401(k)计划已经达到上限, 考虑制定一个计划，将美元平均成本纳入应税投资账户.
4. Spend some. 很容易直接跳到这一步, but before you buy that Ferrari, 记住，没有人会像你一样对你的财产印象深刻. 如果你在寻求尊重和赞赏, 通过善良和谦逊，你更有可能获得这些东西，而不是马力和铬,摩根·豪斯在他的书中建议道, Psychology of Money. 更好地利用你的意外之财或许是为自己争取一些时间. 搬到一个可以缩短你通勤时间的社区，或者搭乘直达航班，这样你就可以有更多的时间和家人朋友在一起，这只是两个例子.

而意外之财就其本质而言是出乎意料的, “来得容易”并不总是意味着“去得快”.“慢慢来，不要太快做出重大决定. 在你扣动扳机进行任何销售之前，考虑一下税收的影响. 如果你需要帮助，雇佣专业人士来帮助你. Then, spend some. 不管你做什么决定，你都要为明年的项目预留一些资金.

[1] http://info.cerulli.com/HNW-Transfer-of-Wealth-Cerulli.html